组建家庭是昂贵的，这已经不是什么秘密了。当然，还有住房成本，再加上孩子长大成人（有时甚至成年后）的喂养和穿衣费用——然后还有 支付大学费用 考虑。不像这些费用那么明显，但同样具有挑战性的是托儿费用。

在一个许多家庭有两个工作的父母（还有许多家庭是单亲家庭）的国家，儿童保育是必不可少的：父母在工作时需要照顾孩子，因为孩子在他们长大之前不会开始上学4 或 5，早期托儿所通常来自日托、营地和其他中心。 （即使是学龄儿童在暑假或放学后也需要监督，当时学校放学但父母仍在工作。）

根据该机构的分析 无党派的美国进步中心， 在美国，为婴儿提供以中心为基础的托儿服务的平均每月费用为 1,230 美元——与许多地方的租金一样多，甚至更多。对于许多父母来说，这笔费用可能具有挑战性；幸运的是，除了受抚养人税收抵免之外，还有一些方法可以降低托儿费用并节省托儿费用：满足受抚养人护理灵活支出账户或受抚养人护理 FSA。

受抚养人 FSA 是雇主提供的灵活支出账户，允许父母为儿童保育预留税前资金。开设受抚养人护理 FSA 没有收入限制，但一个家庭每年只能供款 5,000 美元（或 仅 2021 年 10,500 美元， 非常感谢 美国救援计划 )，不管他们有多少孩子。账户持有人可以提交从他们的受抚养人护理 FSA 报销的收据，尽管与其他 FSA 一样，资金不会年复一年地结转——受抚养人护理 FSA 中的所有资金必须在其贡献的当年内使用。

不像 医疗保健FSA， 受抚养人 FSA 允许人们为育儿费用而不是医疗费用留出资金。不过，与其他 FSA 一样，受抚养人护理 FSA 减少了应税收入，帮助人们节省税款。对这两种 FSA 的捐款都来自税前的薪水并存入相应的帐户。幸运的是，拥有受抚养人 FSA 并不意味着您不能拥有医疗保健 FSA，甚至 健康储蓄账户 (HSA) - 每个帐户的捐款都在工资单上适当指定，因此您可以随时跟踪您为每个帐户捐款的金额。

“我们喜欢依赖护理 FSA，”CFP 创始人凯蒂·沃特斯 (Katie Waters) 说。 稳定的水域金融， 一家位于佐治亚州的财务规划公司。它们允许父母有意识地为育儿留出资金，同时还可以节省税收：如果他们达到供款限额，大多数情况下，父母可以将其应税收入减少 5,000 美元，从而节省大量税收。

使用受抚养人护理 FSA，父母先支付托儿费用，然后再申请报销。您只能为您已经向该帐户供款的部分获得报销，因此可能要等到今年晚些时候，当您为该帐户提供资金时才能获得报销。沃特斯说，她鼓励一些客户每年提交一次，一次性报销，但如果需要，家庭也可以每月提交一次以获得资金支付下个月的托儿费用。关键是要记得按时申报：如果申报太晚，可能会损失资金。

有关的： 如何省钱

受抚养人 FSA 的不利之处在于，大多数年份的供款限额为 5,000 美元，不太可能完全支付托儿费用。尽管如此，在税收上节省任何东西总比什么都不节省要好，而且由于儿童保育是一项必不可少的费用，因此至少报销部分费用感觉有点像意外之财。同样重要的是要注意，如果没有符合条件的事件，就不能更改供款：一旦您决定在注册期间（您必须每年都这样做）向受抚养人护理 FSA 供款多少，您就除非就业或家庭规模发生变化，否则与当年的该金额挂钩。

受抚养人护理 FSA 资金可用于与照顾任何受抚养人有关的费用，而不仅仅是孩子——想想无法工作和照顾自己的配偶或其他成年受抚养人。托儿中心费用以外的合格费用包括家庭护理、夏令营以及课前和课后护理。