乔纳森·加斯曼最近在佛罗里达探望了他 94 岁的母亲。他访问的主要目的之一是什么？到 帮她报税 . “我是清单先生，”运行的加斯曼说 加斯曼金融集团 ，并且是一个简单、直接的税收待办事项清单的支持者。 “让我们确保我们不会遗漏任何东西，”他补充道。

与我们数百万人一样，2020 年在税收方面是非常不同的一年。例如，乔纳森说，加斯曼妈妈今年的医疗费用“轻松超过 100,000 美元”。多年来第一次，她将逐项列出扣除额——而不是采用美国国税局的标准数字。

税务清单是很好的建议 任何人 在 2020 年之后。以下是您在构建和检查您自己的资产时需要考虑的一些事项，但如果您有财务顾问，请务必与您的财务顾问一起审查您的情况。

向报税员询问什么

Amber Gray-Fenner，所有者 税收疗法 ，敦促纳税人询问报税人的资格和实践。这包括询问他们在与 COVID 相关的税收变化方面接受了多少继续教育、他们的整体经验水平、他们的人员配备以及办公室的工作量。

格雷-芬纳说：“我觉得我们不能做的更多，这是一个季度内最多 350 份纳税申报表。” “如果你有一个准备者的这些弹出式镜头，并且他们每年准备 500 份退货，你必须想知道他们是如何完成的。”还要询问报税人的书面信息安全计划或 WISP，以了解您的信息有多安全。格雷-芬纳补充说：“如果他们撞到头灯，问问他们是否有职业责任保险。”

从哪里（以及何时）开始

汇总所有文件：去年的纳税申报表、W-2 表格；如果您是自雇人士或有某些其他类型的收入（如投资或失业），请填写 1099 表格；医疗费;慈善捐赠；大学学费税表；等等。有些可能以电子形式出现，而不是纸质形式。

尽早开始准备。离 4 月 15 日越近，您必须申请延期并等待比退款时间更长的机会就越大；每年的这个时候，准备者都很忙。

设置一个 美国国税局的在线账户 .您可以检查您已提交和支付的内容，并进行电子支付（比发送支票要好得多）。

如果您的家庭在上一代人中经历了向上的财务转型，则必须提供有关策略的建议。 “我们正在与之交谈的大多数人都是第一代财富创造者，”卡尔文威廉姆斯说 弗里曼资本 ，迎合服务不足的社区。 “他们面临着父母从未遇到过的问题。”

此外，您的财务状况的逐年变化总是很重要。生活的变化就像一个新孩子（无论是婴儿、收养还是寄养孩子）需要照顾年长的父母、结婚、离婚或配偶去世——所有这些都对税收产生重大影响，根据马克·斯特伯的说法报税服务 杰克逊·休伊特 .同样，一份新工作、一笔意外的投资意外之财、大笔医疗费用或购买或出售房屋都应考虑在内。

2020 年具体问题

当然，去年尤其具有破坏性。正如 Steber 所说，2020 年确实是“发生前所未有的变化的一年——大多数将提交纳税申报表的人都会看到 2020 年的剧变反映在他们的纳税申报表中。”

一个例子是失业保险。它是联邦一级的应税项目——在大多数州也是如此。如果您收到付款并且没有存钱或选择预扣税款，您的税单可能比预期的要大。

但帮助可能即将到来。 “国会已经提出但尚未通过的部分内容是，前 10,200 美元 [失业救济金] 将免税，”说 塔萨鲁 的诺克斯·温伯利。 “如果发生这种情况，这可能会产生重大影响。”根据温伯利的说法，对某些人来说，这可能意味着 2,000 到 3,000 美元的差异。

也就是说，该措施可能会或可能不会通过。因此，如果您收到失业救济，但可以等待退款，请考虑推迟提交申请，直到国会做出决定。否则，您需要稍后提交修改后的退货，这可能会增加严重的处理延迟。此外，如果您的雇主使用了可选的工资税延期，请询问您的准备者，Gray-Fenner 建议。这可能意味着您应得的更多钱。

至于那些 刺激支付 ?这些实际上是可退还的税收抵免，这意味着它们直接适用于您应缴的税款并且可以退还。所以，如果你交了足够多的税，你就拿到了钱。尽管根据 2019 年的收入，一些个人或夫妇没有资格获得全额（或任何）刺激付款，但 2020 年的收入损失可能意味着他们现在有资格并可以要求其税款余额。迟到总比不到好？

被忽视的最大化税收收益的方法

有很多方法可以充分利用你的税收——我们很多人都忘记了。例如，收入减少可能意味着意外获得收入所得税抵免或受抚养子女的儿童税收抵免。

并且“如果你的应税收入低于长期应税收益率，那么你的资本利得率也将为零，”Stephanie McCullough，创始人 索菲亚 女性的财务规划，说。 “我有客户，”她补充道，他们的“祖父为他们的成年礼之类的东西买了股票”——其中一些人现在可以在不缴税的情况下出售股票。并且不要忘记国会添加的特殊的 300 美元慈善捐款扣除。即使您没有逐项列出，也可以使用。

如果您从 401(k) 中取出钱来帮助支付费用，那么这笔现金也应纳税。但是，如果您还没有缴纳税款，您可能可以在三年内缴纳税款，而且现在不会给自己施加不必要的压力。

你或你的父母退休了吗？计算医疗费用，就像加斯曼为他的母亲所做的那样，如果适用，还包括政府支付的医疗保险保费，看看这是否提供了新的减免或税收减免。

州和许多城市也有税收。这可能成为许多人的双重征税 谁可能在 2020 年曾在一个州或城市的办公室工作，然后在另一个州或城市回家隔离 ，或者甚至感动。 Gray-Fenner 解释说：“许多雇主在你工作的州和你居住的州都双重预扣税款，”以避免预扣税过少。此外，大多数州都对失业收入征税，尽管根据 Prager Metis 会计师事务所合伙人罗宾·卡鲁索的说法，“包括阿拉巴马州、加利福尼亚州、蒙大拿州、新泽西州、宾夕法尼亚州和弗吉尼亚州在内的一些州不征收。”

介意您的业务

去年有数百万人正式申请创业——这是有史以来的最大数字。其他人可能通过在线平台完成了零工，以帮助弥补不足，而不认为自己是在创业。如果其中任何一个适用于您，那么恭喜您：您现在是所有者。

“很多人在失去公司工作后，把他们的副业变成了他们的主要工作，”注册会计师本·里士满（Ben Richmond） 施乐 说。当然，拥有一家企业包括您更有经验的姐妹企业家所拥有的额外税收考虑。该收入有更多的形式和税收——包括社会保障。但也有扣款等着你。

“我发现个体经营者没有受过足够好的教育，无法理解他们可以利用的所有可能的扣除额，”加斯曼说。 “就像家庭办公室一样。” McCullough 表示同意：“想想你在提前设置时有多少合法的业务费用，比如注册一个域或购买一台笔记本电脑。”

里士满指出，在您开展业务的第一年，您“可以申请高达 5,000 美元的启动成本”。即使您使用美国国税局每年发布的标准里程费率或密切跟踪实际成本，即使是用于商业用途的汽车也可以扣除。零工工人可能会得到扣除 和 家庭办公室扣除。

在家工作的员工不能扣除办公空间的使用，但那些拥有新业务的人可能可以，即使该业务只是兼职——只要空间专门用于该用途。

当然，这听起来可能有很多步骤，但单独采取，它们都是可以管理的。另外，它们的回报是值得的：减少您的纳税义务或增加您的退税。只需从您的清单上划掉一项即可——您已经掌握了这一点。

• 埃里克·谢尔曼